תזרים מזומנים לעסק בצמיחה

בקצרה: עסק שצומח צריך יותר כסף כדי לממן את הצמיחה, ולכן דווקא אז הוא יכול להיקלע למחסור במזומנים. כדי לשפר את התזרים ממפים מי חייב לעסק ולמי העסק חייב, ובודקים איך לקצר את הראשון ולהאריך את השני. וזה האבסורד: דווקא ההצלחה יכולה להפיל את העסק.

למה חשוב ניהול תזרים מזומנים לעסק בצמיחה?

העסק צומח וזה נפלא, כנראה שאתה עושה עבודה טובה בניהול העסק ופיתוחו, אבל האם אתה יודע שעסק שצומח צריך יותר כסף כדי לתמוך בצמיחה?
תזרים מזומנים יכול למוטט עסק גם אם הוא בצמיחה ומרוויח. 

איך לשפר את תזרים המזומנים בעסק?

יש פעולות שאפשר לעשות כדי להגדיל את יתרת המזומנים בעסק, להביא עוד כסף לתוך העסק, בלי להביא כסף מהבית או להגדיל את האשראי בבנק. האם אתה מנהל תזרים מזומנים באקסל או בתוכנה יעודית?
זה לא מספיק, קודם כל צריך למפות את מבנה ההון של העסק:

מי חייב לעסק וכמה (חייבים): לקוחות, פקדונות בבנק, מקדמות לספקים, מקדמות לעובדים, מקדמות למס-הכנסה, ניכוי מס במקור ע"י לקוחות, מלאי ורכוש קבוע (גם סוג של חוב).
ולמי העסק חייב וכמה (זכאים): אשראי בנקאי שוטף, עובדים, קבלני משנה, ספקים, מוסדות (מע"מ, ביטוח לאומי, מס הכנסה), הלוואות.
כמובן שגם אתה כבעלים של העסק יכול להיות באחת מהרשימות. האם אתה מופיע ברשימת החייבים? אולי זו הסיבה למצוקת התזרים בעסק?
בחברה זה פשוט לראות, בעוסק מורשה זה יותר מורכב.

עכשיו, קח את כל אחד מהסעיפים האלה ובדוק איך אפשר לשפר אותו, כלומר:
שהחייבים יהיו חייבים פחות: למשל לקצר את משך החוב של הלקוחות  על ידי שיפור הגביה. אולי אפשר להתחיל לגבות מקדמות מלקוחות. להתנות הנחות ללקוחות כנגד שיפור תנאי תשלום. משא ומתן עם הבנק להקטין פקדונות. לבדוק עם רואה החשבון אם ניתן להקטין מקדמות למס הכנסה בלי ליצור חוב נסתר. לקבל פטור מניכוי מס במקור אם לא קיים, מימוש מלאי איטי וחיסול מלאי מת.

להגדיל את החוב לזכאים: לאלה שהעסק חייב להם (זכאים) להאריך את משך החוב. למשל להאריך את תנאי התשלום לספקים, לפרוס הלוואות, לפרוס תשלומי מוסדות (רק לטווח הקצר ורק במקרים חריגים).

יש המון דרכים לשפר את תזרים המזומנים על ידי שיפור כל אחד מהסעיפים האלה, וזה יכול לבוא לידי ביטוי בהרבה מאוד כסף לעסק שלך ויתמוך בצמיחה שלו.

מה שחשוב זה שתדע מה המצב שלך וכמה אתה באמת צריך עקב הגידול בעסק. בשביל זה אתה צריך שתהיה לך מערכת לניהול תזרים המזומנים שאוספת את כל המספרים בעסק, כל הזמן, ונותנת לך, בעל העסק, תמונה מלאה וכוללת של מצב תזרים המזומנים העתידי לפחות כמה שבועות קדימה, רצוי כמה חודשים.
ככה התזרים לא יפתיע אותך, לא יביא אותך למקום שאתה צריך לכבות שריפות או גרוע מזה, שאתה לא מצליח לכבות את השריפה וזה מאוחר מדי. אתה רוצה לנהל את תזרים המזומנים בעסק ולא הוא אותך. נקודה.

הבעיה שניהול תזרים מזומנים לעסק בצמיחה לא מספיק, צריך יותר מזה. בדיוק בגלל זה פיתחתי ב-21 שנה האחרונות את שיטת מאיץ הרווחים שיושמה בהצלחה במאות עסקים.

ולפני כל צעד צמיחה – כדאי לבדוק איך יודעים שהעסק מוכן לצמוח.

המאמר הזה הוא חלק מתזרים מזומנים – חלק מהכלי הרביעי – כספים בשיטת מאיץ הרווחים.